理财课堂八：算算你的资产净值

　　计算净值并不困难，常用的方法是利用资产负债表来计算：在表中列出你的所有资产和负债，并分别算出它们的总值；资产总值减去负债总值，剩下的就是你的净值。 ?

　　流动性资产包括现金(活期储蓄存款、支票帐户)、短期性的投资(短期票据、定期存款的高利息)，投资性资产包括股票、债券、不动产、黄金和外汇等。至于个人资产，一般包括自用住宅、家具、艺术收藏品、交通工具等，但以能够脱手换现的为宜。

　　在负债方面，通常可分为短期负债和长期负债两类。短期负债如信用卡帐号、各种分期付款、消费性的个人借贷等；长期负债如房屋贷款、汽车贷款或其它用于投资或购置个人资产的长期贷款等。

　　除了知道如何计算净值外，你也有必要了解其中各项内容所代表的意义，这里简单说明如下：

　　1、流动性资产

　　所谓流动，是指可以适时应付紧急支付或投资机会的能力。通常，流动性资产越多，代表这种能力越强。你需要怎么样的流动性，通常又受你的收支情形、工作稳定与否及投资策略所左右。一般来讲，流动性资产的总值应该保持在相当于3至6个月工作所得。如果你的工作情况不是很稳定，或你正想做较大的投资，这项资产的金额就应该高些。如果工作稳定，你也预期短期内不会有大笔的现金支出，金额就可以低些。

　　2、投资性基金

　　通常是指长期投资，目的是用来积累资金以备将来较大的财务需要，如子女的教育金或退休金。所以，短线操作的投机性股票严格来说不能算投资性基金。

　　3、个人资产

　　这类资产的取得，是为了让你和家人可以长期使用和享受。所以自住性的房地产属于个人资产，而不归类于长期投资。就理财的观点而言，自住以外的房屋或土地，应该是以赚取现金收入或将来的差价为购置目的，才算是投资性不动产。

　　4、短期负债

　　指未来12个月内应该给付的款项，也包括未来12个月内该付的长期贷款。

　　5、长期负债

　　长期负债所以会发生，多数是为了两个目的：用来做长期投资用(如购置投资性不动产)和用来购置主要的个人资产(如住宅、汽车)。一般而言，利用贷款来进行投资，投资性资产的价值应该会增加，而借贷的数额应该会减少(分期偿还的结果)，因此投资净值会越来越多，否则就不是一项好投资。